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Inhärentes Risiko & Kontrollrisiko
Im Risikomanagement von Unternehmen geht es nicht darum, Risiken vollständig zu vermeiden, sondern sie gezielt zu erkennen, zu steuern und…
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Arbeitsalltag: Prozessmanagement bei einer Bank
Im Rahmen eines internen Kontrollsystems (IKS) spielt die Analyse von Geschäftsprozessen aus einer Risikobetrachtung heraus eine zentrale Rolle. Ziel ist…
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Praxisbeispiel: Kontrollnachweis IKS Dokumentation
Ein internes Kontrollsystem (IKS) lebt nicht davon, dass Kontrollen einfach existieren – sondern davon, dass sie nachweislich funktionieren. Wie das…
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Banken: Meldewesen / regulatorisches Reporting
1. Eigenmittel- und Solvabilitätsmeldungen (CRR-Meldungen) 2. Liquiditätsmeldungen 3. Groß- und Millionenkreditanzeigen 4. FINREP & COREP 5. Meldewesen zu operationellen und…
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Praxisbeispiele: Prozesse & Kontrollen im Bankenumfeld
10 Praxisnahe Beispiele für ein Internes Kontrollsystem (IKS) im Bankenumfeld: Prozess / Bereich Risiko (was passieren kann) Kontrolle (wer macht…
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Financial & Non-Financial Risks
In der Finanzbranche lassen sich Risiken grundsätzlich in zwei Gruppen einteilen: finanzielle Risiken und nicht-finanzielle Risiken. Finanzielle Risiken Finanzielle Risiken…
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TLod: Three-Lines-of-Defense-Modell
Das Three-Lines-of-Defense-Modell (3LoD) ist ein einfaches Organisationsprinzip für das Risikomanagement. Es beschreibt, wer im Unternehmen welche Verantwortung beim Erkennen, Steuern…
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IKS: Internes Kontrollsystem
Das Interne Kontrollsystem (IKS) ist im Kern ein organisatorisches Rahmenwerk, mit dem das Unternehmen sicherstellt, dass Risiken erkannt, gesteuert und…
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DORA: Digital Operational Resilience Act
Mit der Verordnung (EU) 2022/2554, bekannt als Digital Operational Resilience Act (DORA), verpflichtet die Europäische Union Finanzunternehmen dazu, ihre digitale…
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BAIT: Bankaufsichtliche Anforderungen an die IT
Die Bankaufsichtlichen Anforderungen an die IT (BAIT) sind Vorgaben der BaFin, die festlegen, wie Banken ihre IT-Systeme und IT-Prozesse sicher…